这项预防性措施是由检察官弗朗切斯科·卡莱卡（Francesco Caleca）和埃莉娜·卡鲁索（Elena Caruso）协调的“金色火焰”（Fiamme Gialle）调查的结果，该调查始于2020年，揭示了在2016年至2019年之间发生的所谓的“旋转木马”欺诈行为，该行为通过利用欧盟有关跨国交易的法规，对增值税规定为“不应纳税”的交易进行逃税，总计逃税4,400万欧元。
这项欺诈行为的创始人是一名45岁的特尔纳人，居住在博洛尼亚，根据“金色火焰”的证据，涉及46家公司，大部分位于意大利艾米利亚-罗马涅大区和其他北部地区，这些公司大多是税务逃避者。
根据调查人员的调查，创始人将他的代名人放在多家公司的领导岗位上，这些公司的任务是从波兰一家公司购买计算机产品，而不适用增值税。然后，这些货物以低于成本的价格转售给专门为增加销售环节和主体而成立的其他公司，从而使方案和责任的识别更加复杂。
这种机制使得企业能够完全逃避税款，因此涉及的公司不仅不缴纳增值税，也不提交任何税务申报，这些公司在几个月后关闭，并被取而代之。计算机产品以极具竞争力的价格销售给博洛尼亚的公司，然后在网上以巨大的利润进行销售，从而产生了巨额的税收节省和增值税信用。
此次行动共有63人被起诉，以各种罪名，包括未缴纳增值税、开具和使用虚假交易发票、未提交税务申报。其中一部分犯罪行为发生在博洛尼亚地区，另一部分发生在意大利其他地区。仅博洛尼亚省就重建了2.1亿欧元的虚假交易循环，已经发出了10份调查结束通知，对欺诈行为的发起人和博洛尼亚地区经营企业的法定代表人提起了诉讼，指控开具和使用虚假交易发票，这些罪行最高可判处8年监禁。（异域 编译）
暂无评论，快来抢沙发吧！首评可提升互动曝光。